절세 계좌 비교】ISA , IRP , 연금예금 어떤 차이가 있을까

절세 통장 비교】ISA , IRP , 연금예금 어떤 차이가 있을까

2023년부터 정부는 개인퇴직연금의 노후 수입 보장을 강화하기 위해 연금계좌IRP연금저축의 세제혜택을 확대했습니다. 연금계좌는 세제혜택이 크다는 점이 가장 큰 장점입니다. 올해에도 미리 준비하여 많은 혜택을 누리기를 바랍니다. 먼저 손쉽게 연금계좌인 IRP, 연금저축에 대하여 알아보겠습니다. 일반적으로 IRP와 연금저축을 통틀어 연금계좌라고 합니다. 가입자격, 투자 자산 등에 차이는 있지만 모두 안정되는 노후대책마련이 목적입니다. IRP는 퇴직금을 자신 명의의 퇴직 계좌에 적립해 자산을 직접 운용하는 상품이며 연금저축은 금융 기관에 자금을 적립한 뒤 일정 기간 IRP 상품과 함께 세금감면 혜택을 받으며 연금으로 돌려받는 금융 상품입니다.

공적연금을 더 튼튼하게

아무리 국민연금이 고갈시점이 빨라진다고 해도 노후의 가장 기본은 국민연금입니다. 그 어떤 민간의 금융상품보다. 우월한 상품으로 물가상승률이 보전되고 사실상 대한민국 정부가 지급보증을 하는법적으로는 아니지만 현실적으로 연금재원이 고갈된다고 연금을 주지 않으면 국가부도상태와 다름없게 되지 않겠는가 매우 우량한 노후보장 상품입니다. 혹시 현재 직장에 취직하기 전에 아르바이트를 하지 않았는가납부예외기간에 대한 추납가능, 남성이라면 군대기간을 국민연금 기간에 산입 할 수 있는 방법은 없는가 꼼꼼하게 알아봅시다. 납부예외자로서 관리되어 국민연금을 추가납부할 수 있는 기간이 있다면 무요건 공적연금 기간을 늘려놓는 것이 좋다고 봅니다.

세금감면 한도 확대에 따른 혜택 예시

납입한도가 확대되면 이야말로 기대할 수 있는 세제혜택은 어느 정도일까요? 근로수입이 5,000만 원인 씨가 연금예금 납입한도를 채웠을 경우 과거의 경우네는 60만 원400만 원 X 15을 세액 공제받았지만, 2023년 세제개편이 시행되는 올해에는 90만 원600만 원 X 15까지 세액공제을 받습니다.

또한, 분리과세를 선택할 수 있게 되고 연금 수령액이 1,200만 원이 넘을 경우에도 세제 혜택을 받을 수 있습니다.

현재 법 기준 연금수입이 1,600만 원이고, 사업수입이 8,000만 원인 경우, 종합과세로 35의 소득세율이 적용돼 560만 원1,600만 원 X 35의 연금소득세를 부담해야 하지만, 올해부터는 연금소득에 대하여 15 분리과세를 선택할 수 있기에 연금소득세로 240만 원1,600만 원 X 15만 납부하면 됩니다.

IRP개인형 퇴직 연금은 세액 공제 이외에도 발생한 이익에 대한 세금을 수령 전까지 미루어 주는 과세이연 효과를 줍니다. 원래라면 이윤 발생과 한꺼번에 내어야 할 금액을 재투자하여 수익을 내고 나중에 연금을 수령할 때 세금을 내기 때문에 훨씬 효과적으로 자산을 운영할 수 있습니다.

또한 연금 수령 시 내는 세금은 3.3~5.5%로 비교적 낮은 세금율로 지급을 하게 됩니다. 다만 주의할 부분은 연금 수령시 연 수령액이 1200만원(연금예금 등 사적 연금을 모드 포함)을 넘으면 연금 수령액 전체를 금융소득종합과세에 포함해 버리니 수령 기간을 조절해서 1200만원을 넘지 않게 하는 것이 좋습니다.

다만 16.5의 분리과세로 내는 선택지도 있기에 종합소득세에 포함시키는 것과 분리과세 16.5 중 유리한 것을 선택할 수 있습니다.

ISA, IRP, 연금저축의 세액 공제 이외의 혜택은?

ISA개인종합자산관리계좌의 가장 큰 장점은 계좌에서 발생한 수익에 대한 세제 혜택입니다. 발생한 수익이 200만 원서민형은 400만원 이하라면 비과세가 됩니다.

만약 200만원을 넘는 금액이 발생했다면 그 금액에 대해서는 9.9%를 과세합니다. 예를 들어 수익이 300만원 발생했다면 200만원은 비과세이고 100만원은 9.9%가 세금으로 과세됩니다.

ISA, IRP, 연금저축의 세액 공제 혜택은?

ISA의 경우 세액공제의 대상은 아닙니다. 다만 만기 시 연금계좌로 전환할 경우 세금감면 제한이 이체 금액의 10%(최대 300만원)까지 증가할 수 있다고 합니다. IRP는 최대 700만원까지 연금저축은 최대 400만원까지 가능합니다. 하지만 두 통장 모두 운용하는 경우 양쪽 합쳐서 700만원까지 세액공제가 가능합니다. 예를 들어서 연금저축에서 400만원을 납입했다면 IRP에서는 300만원만 추가로 세액공제가 가능하게 됩니다.

세금감면 비율은 개인의 급여나 종합소득에 그러므로 다릅니다. 예를 들어서 급여 5500만 원종합소득금액 4000만원 이하인 경우는 16.5가 적용됩니다. 이 경우 700만원까지 납입을 했다고 가정을 하면 148만5000원을 환급받게 됩니다. 위 조건에 해당하지 않을 경우 13.2가 적용됩니다.

IRP, 연금저축은 노후에 필요한 생활자금입니다. 또한 불입액에 따라 연마다 연말정산할 때 세액공제를 받기 때문에 어떤 상품보다. 세제혜택이 큽니다. 꼭 챙기시고 고금리, 경기악화의 시대를 맞이하고 있는 2023년에 다음회차부터는 IRP에 대하여 구체적으로 알아보겠습니다.

자주 묻는 질문